Как заполнить декларацию по УСН (6%) за 2016 год?
Доброго всем времени. У меня УСН 6% без сотрудников.
Заполняя декларацию, не могу понять как заполнить правильно 140-143 и следовательно 020, 040, 070, 100?
Доходы поквартально:
I) 141 548
II)119 124
III)83 585
IV) 164 690
ИТОГО 508 947
Если бы я оплачивал вовремя, то может и не возникло бы этого вопроса, но так как я оплатил не по графику то привожу ниже мои цифры:
Фиксированные взносы были оплачены мной:
24/03/2016 сумма 4839,22 и 949,22 (за 1 квартал 2016)
15/12/2016 три чека по 4839,22 и три чека по 949,22 ( итого 14517,66 и 2847,66. То есть в декабре я оплатил фиксированные за второй, третий и четвертый квартал 2016.)
Затем я оплачивал 6% усн:
01/02/2017 сумма 7383.46 (первая платежка)
18/03/2017 сумма 11576,68 (вторая платежка)
18/03/2017 сумма 2089,47 (1% от суммы 208 947 р, так как доход свыше 300 000)
Итак вот что получается у меня в третьем листе декорации:
110 141548
111 260672
112 344257
113 508947
120 6.0
121 6.0
122 6.0
123 6.0
130 8493
131 15640
132 20655
133 30537
Верно ли тут? Если нет, то помогите прописать что куда, так как из за этих строк не пойму что делать дальше на втором листе декорации.
140 0
141 0
142 0
143 18960 (то есть сумма моих платежек? Или должно быть иначе?)
Заполняя декларацию, не могу понять как заполнить правильно 140-143 и следовательно 020, 040, 070, 100?
Доходы поквартально:
I) 141 548
II)119 124
III)83 585
IV) 164 690
ИТОГО 508 947
Если бы я оплачивал вовремя, то может и не возникло бы этого вопроса, но так как я оплатил не по графику то привожу ниже мои цифры:
Фиксированные взносы были оплачены мной:
24/03/2016 сумма 4839,22 и 949,22 (за 1 квартал 2016)
15/12/2016 три чека по 4839,22 и три чека по 949,22 ( итого 14517,66 и 2847,66. То есть в декабре я оплатил фиксированные за второй, третий и четвертый квартал 2016.)
Затем я оплачивал 6% усн:
01/02/2017 сумма 7383.46 (первая платежка)
18/03/2017 сумма 11576,68 (вторая платежка)
18/03/2017 сумма 2089,47 (1% от суммы 208 947 р, так как доход свыше 300 000)
Итак вот что получается у меня в третьем листе декорации:
110 141548
111 260672
112 344257
113 508947
120 6.0
121 6.0
122 6.0
123 6.0
130 8493
131 15640
132 20655
133 30537
Верно ли тут? Если нет, то помогите прописать что куда, так как из за этих строк не пойму что делать дальше на втором листе декорации.
140 0
141 0
142 0
143 18960 (то есть сумма моих платежек? Или должно быть иначе?)
Comments
-
Добрый день!Цитата: 24/03/2016 сумма 4839,22 и 949,22 (за 1 квартал 2016)15/12/2016 три чека по 4839,22 и три чека по 949,22 ( итого 14517,66 и 2847,66. То есть в декабре я оплатил фиксированные за второй, третий и четвертый квартал 2016.)24.03.2016 - это дата первого квартала, следовательно, сумму 5788 нужно отразить в строке 140
Всего в 2016 году вы перечислили фиксированных взносов (4839,22*4+949,22*4)= 23153,76.
Строки 130 -133 заполнены верно.Цитата:130 8493131 15640132 20655133 30537В декларации укажите:
стр.140 - 5788
стр.141 - 5788
стр.142 - 5788
стр.143 - 23154
стр. 020 - (8493-5788) = 2705
стр.040 - (15640-5788-2705) = 7147
стр.070 - (20655 - 5788 -2705 -7147) = 5015Цитата: 4.9.По коду строки 110 указывается сумма налога, уплачиваемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения, к уменьшению за налоговый период (календарный год).Налогоплательщики, объектом налогообложения у которых являются доходы, значение показателя по данному коду определяют путем уменьшения суммы авансовых платежей по налогу, указанных по кодам строк 020, 040, 070 Раздела 1.1, за вычетом сумм авансовых платежей по налогу к уменьшению, отраженных по кодам строк 050 и 080 Раздела 1.1, на сумму исчисленного налога за налоговый период (код строки 133 Раздела 2.1.1) за вычетом суммы уплаченных (в пределах исчисленных сумм) в этом периоде страховых взносов, выплаченных работникам пособий по временной нетрудоспособности и платежей (взносов) по договорам добровольного личного страхования, предусмотренных пунктом 3.1 статьи 346.21 Кодекса (код строки 143 Раздела 2.1.1), и суммы торгового сбора, уплаченного в течение налогового периода (календарного года) (код строки 163 Раздела 2.1.2).Данный показатель указывается при отрицательном значении разницы между суммой исчисленного налога за налоговый период и суммой ранее исчисленных авансовых платежей по налогу (строка 133 - строка 143) Раздела 2.1.1 - строка 163 Раздела 2.1.2 - (строка 020 + строка 040 - строка 050 + строка 070 - строка 080) Раздела 1.1 < нуля).30537-23154-2705-7147-5015 = -7484
Следовательно, заполняйте стр.110. Укажите в ней значение 7484 -
Анна, СПАСИБО ВАМ ОГРОМНОЕ! Теперь мне стало более понятно (в первый раз когда делал на оборот немного вышло, но теперь понятно стало). Получается так как в 100 строке отрицательное число, то мы оставляем его пустым и переходим в 110 с положительным значением. Ещё раз СПАСИБО, очень помогли разобраться!
